En förvaltningsfond tillhandahåller ett juridiskt fordon för att överföra pengar eller egendom till mottagare. En förvaltningsfondschef, kallad fiduciary, fördelar tillgångarna enligt villkoren i förtroendet. En familjeförtroendefond erbjuder skattefördelar och skyddar mottagarna från missbruk av medel på grund av omoderna eller dåliga pengarhanteringsförmåga. En levande förtroendefond ger fördelar åt dig eller dina utsedda mottagare under din livstid medan ett testamentärt förtroende blir aktivt vid din döds tid.
Steg 1
Bestäm om du behöver en familjeförtroendefond. Vanliga skäl inkluderar lusten att skydda familjemedlemmar som genom ålder, personliga vanor eller förmåga inte effektivt kan hantera pengar. Att minska fastighetsskatt, presentavgifter eller påskynda processen för fördelning av tillgångar ger andra skäl för att skapa en familjeförtroendefond.
Steg 2
Gör en lista över tillgångar du vill ha med i familjeförvaltningsfonden. Kom ihåg att du måste överföra eller byta tilldelningstillgångar, till exempel egendom, till förtroendet genom lämpliga juridiska processer. Om du skapar ett levande förtroende kan du lägga till tillgångar med jämna mellanrum baserat på förvärv.
Steg 3
Bestäm om du vill att din familjeförtroendefond ska vara återkallelig eller oåterkallelig. En levande förtroendefond kan förbli återkallelig. Det innebär att du kan ändra förtroendefondernas villkor eller fördelning. De flesta levande förtroende blir oåterkalleliga vid din döds tid.
Steg 4
Bestäm hur du vill att tillgångarna ska distribueras, inklusive alternativ som att bara fördela inkomster eller dela ut ett fast belopp per månad eller årligen. Du kan också ange begränsningar för hur distributionen kan spenderas, till exempel att använda tillgångarna endast för att stödja utbildning.
Steg 5
Gör en lista över eventuella förvaltare. Välj någon vars pengar ledarskap och integritet du litar på helt. För en testamentär familjeförvaltningsfond kanske du vill välja en bank eller finansinstitut som fortfarande är objektiv i distributionen och hanterar skatteansökningskrav. Den årliga avgiften för tillförlitlig service är vanligen omkring 1 procent till 1,25 procent av tillgångarna i förtroendet, enligt Joseph Lipscomb, förtroendeföreningsansvarig vid Navy Federal Financial Group i Virginia Beach, Virginia.
Steg 6
Kontakta den föreslagna förvaltaren för att få deras tillåtelse och acceptans av rollen i förvaltningen av ditt förtroende. Skapa ett utkast till villkoren i din familjeförtroendefond. Se Resurser för exempel och krav på ditt tillstånd. När du har skapat utkastet, arbeta med din advokat för att slutföra familjeförtroendefonden.
Steg 7
Gör kopior av dina familjeförtroendefondsdokument till förvaltaren, du och din advokat. Fråga din advokat om ditt tillstånd kräver inlämning av förtroendehandlingar och uppfyller dessa krav.
Saker du behöver
- Förteckning över förtroende tillgångar
- Papper
- Penna
- Titel till egendom i förtroende
- Förvaltarens namn
- Advokat
